ODI備案注意事項(xiàng)

境外投資備案資料

1、內(nèi)部部分文件準(zhǔn)備包括：

1) 主要申請(qǐng)公司的業(yè)務(wù)文檔、章程等注冊(cè)文件；

2) 主要申請(qǐng)公司股東層面的業(yè)務(wù)手冊(cè)、章程/合伙協(xié)議等相關(guān)材料；

3) 審計(jì)報(bào)告，財(cái)報(bào)；

4) 境外投資真實(shí)性承諾書；

5) 資金充足證明;

6) 個(gè)人完成稅費(fèi)(若需要);

7) 其他(不同部門層次要求)。

2、境外部分文件準(zhǔn)備：

(1) 對(duì)外投資交易結(jié)構(gòu)圖；

(2) 境外公司注冊(cè)文件、股東注冊(cè)證書、并購等；

(3) 項(xiàng)目公司介紹（產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營范圍、客戶群、所持技術(shù)等）；

(4) 其他投資人情況(若需要);

(5) 簽署的協(xié)議 (若需要)。

3、投資相關(guān)文件：

1) 境外投資備案申請(qǐng)表；

2) 項(xiàng)目吸納報(bào)告；

3) 項(xiàng)目DD報(bào)告；

4) 收購項(xiàng)目情況介紹書。

什么樣的活動(dòng)需要進(jìn)行ODI備案（境外投資備案）？

中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)(以下稱“投資主體”)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)理管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。

　　前款所稱投資活動(dòng)，主要包括點(diǎn)不限于下列情形：

(一)獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益;

(二)獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益;

(三)獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益;

(四)獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益;

(五)新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn);

(六)新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資;

(七)新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金;

(八)通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

相關(guān)申請(qǐng)流程：

境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個(gè)部門。

首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級(jí)商務(wù)部門和省級(jí)發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

其次，發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

蕞后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

整個(gè)流程耗時(shí)將近2-3個(gè)月，辦理成功后會(huì)得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項(xiàng)目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。

ODI備案由哪些部門審核監(jiān)管

ODI備案的監(jiān)管審核部門有三個(gè)，分別是商務(wù)部、發(fā)改委、外管局。

1、商務(wù)部：頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》，整體解讀企業(yè)境外投資事項(xiàng)。

2、發(fā)改委：頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》，監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向。

3、外管局：監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。