外債規(guī)模和用途

外債審核登記

第九條　企業(yè)借用外債應(yīng)符合以下基本條件：

（一）依法設(shè)立并合法存續(xù)、合規(guī)經(jīng)營，具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；

（二）有合理的外債資金需求，用途符合前述規(guī)定，資信情況良好，具有償債能力和健全的外債風(fēng)險防控機(jī)制；

（三）企業(yè)及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大違法違規(guī)行為被依法立案調(diào)查的情形。

第十條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)在借用外債前取得《企業(yè)借用外債審核登記證明》（以下稱《審核登記證明》），完成審核登記手續(xù)。未經(jīng)審核登記的，不得借用外債。

本辦法所稱借用外債前，是指企業(yè)在行使外債資金提取權(quán)利（境外債券完成交割或商業(yè)貸款首次提款）之前。

第十一條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)由境內(nèi)控股企業(yè)總部（總公司、總行等）向國家發(fā)展改革委（以下稱“審核登記機(jī)關(guān)”）提交申請報告并附具有關(guān)文件（以下稱“附件”）。

第十二條　申請報告應(yīng)當(dāng)主要包括以下內(nèi)容：

（一）企業(yè)基本情況、存續(xù)外債及合規(guī)情況；

（二）借用外債必要性、可行性、經(jīng)濟(jì)性和財務(wù)可持續(xù)性分析；

（三）借用外債方案，包括外債幣種、規(guī)模、利率、期限、債務(wù)工具類型、擔(dān)?；蚱渌鲂糯胧?、募集資金用途、資金回流情況及借用外債工作計劃；

（四）外債本息償付計劃及風(fēng)險防范措施；

（五）企業(yè)借用外債真實性承諾函。

申請報告的通用文本以及附件清單由審核登記機(jī)關(guān)發(fā)布。

第十三條　申請報告或附件不齊全、不符合規(guī)定形式或不屬于審核登記機(jī)關(guān)管理范圍的，審核登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到申報材料之日起5個工作日內(nèi)一次性告知企業(yè)。逾期不告知的，自收到申報材料之日起即為受理。

審核登記機(jī)關(guān)受理或不予受理，都應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)告知企業(yè)。企業(yè)需要受理或不予受理憑證的，可以通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)自行打印或要求審核登記機(jī)關(guān)出具。

第十四條　審核登記機(jī)關(guān)在受理之日起3個月內(nèi)，對符合規(guī)定的審核登記申請，出具《審核登記證明》；對不符合規(guī)定的審核登記申請，出具不予審核登記書面通知，并說明不予審核登記的理由。

第十五條　受理審核登記申請后，如需企業(yè)補(bǔ)充披露、解釋說明、中介機(jī)構(gòu)進(jìn)一步核查問題的，審核登記機(jī)關(guān)可出具書面補(bǔ)齊補(bǔ)正通知。自補(bǔ)齊補(bǔ)正通知發(fā)出之日起至收到齊備合規(guī)的回復(fù)文件的時間，不計算在審核登記辦理時限內(nèi)。未按時反饋書面回復(fù)意見的，審核登記機(jī)關(guān)可終止審核并說明理由。

第十六條　《審核登記證明》自出具之日起有效期1年，過期自動失效。

第十七條　企業(yè)憑《審核登記證明》按規(guī)定辦理外匯登記、賬戶開立、資金收付和匯兌、資金使用等相關(guān)手續(xù)。

對于屬于本辦法管理范圍但未取得《審核登記證明》的企業(yè)，相關(guān)部門不予辦理有關(guān)手續(xù)，金融機(jī)構(gòu)不予辦理有關(guān)業(yè)務(wù)。

第十八條　完成外債審核登記后發(fā)生下列情形之一且確需調(diào)整的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情形發(fā)生前向?qū)徍说怯洐C(jī)關(guān)提出變更申請：

（一）擬借用外債幣種或債務(wù)工具類型改變；

（二）募集資金用途發(fā)生重大變化；

（三）需要對《審核登記證明》有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形。

審核登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理變更申請之日起20個工作日內(nèi)，對理由充分的申請作出同意變更的書面決定；對理由不充分的申請，出具不予同意變更的書面通知，并說明理由。企業(yè)根據(jù)審核登記機(jī)關(guān)要求補(bǔ)充披露、解釋說明、中介機(jī)構(gòu)進(jìn)一步核查問題的時間不計算在內(nèi)。

第十九條　申請審核登記過程中，企業(yè)因融資計劃或方案調(diào)整等原因，需要撤回審核登記申請的，應(yīng)及時向?qū)徍说怯洐C(jī)關(guān)提交撤回申請。

第二十條　審核登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法履行職責(zé)，嚴(yán)格按照規(guī)定權(quán)限、程序、時限等要求辦理外債審核登記，提高行政效能，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

第二十一條　企業(yè)須對通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和線下提交各類材料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，并及時履行相關(guān)信息披露義務(wù)，不得有隱瞞、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

第二十二條　為企業(yè)借用外債提供相關(guān)服務(wù)的承銷機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)管規(guī)則，按規(guī)定和約定履行義務(wù)，出具的文件不得有隱瞞、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)責(zé)任。