隨著“一帶一路”倡議進(jìn)入第二個十年，其在國內(nèi)和國際舞臺上已經(jīng)發(fā)生了重大變化。z初的十年致力于開拓國際市場，而在第二個十年，“一帶一路”將更加多元化，并獲得更廣闊的市場。當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)對于“一帶一路”項(xiàng)目的成功和可持續(xù)性至關(guān)重要。以下是企業(yè)出海應(yīng)該考慮一些關(guān)鍵考慮因素：

合規(guī)性：中國企業(yè)必須了解投資國家的法律和法規(guī)框架，包括遵守當(dāng)?shù)胤?、稅收法?guī)和貿(mào)易政策。環(huán)境和社會責(zé)任：解決環(huán)境和社會問題至關(guān)重要。企業(yè)應(yīng)進(jìn)行全面的環(huán)境影響評估，并在勞工、健康和安全等領(lǐng)域?qū)嵤┴?fù)責(zé)任的實(shí)踐。

風(fēng)險緩解：制定強(qiáng)大的風(fēng)險管理策略至關(guān)重要。這包括評估政治、安全和財務(wù)風(fēng)險，并制定應(yīng)急計劃。透明和問責(zé)制：保持財務(wù)交易和項(xiàng)目報告的透明度對于與當(dāng)?shù)乩嫦嚓P(guān)者和政府建立信任至關(guān)重要。與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的互動：與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)合作并尋求他們的意見可以幫助減少反對聲音，并促進(jìn)友好關(guān)系。此外，中企也需要遵守境內(nèi)資金合規(guī)出海的相關(guān)條例：境外投資備案。

合規(guī)發(fā)展：境外投資備案手續(xù)

什么是境外直接投資(ODI) ?英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指國內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體經(jīng)過相關(guān)部門核準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目的的投資行為。一般為以下情況:1、成立海外子公司開展業(yè)務(wù)并注資2、海外上市（紅籌/VIE架構(gòu)搭建）3、 個人、企業(yè)稅務(wù)統(tǒng)籌4、 跨境電商業(yè)務(wù)開展5、 離岸投資等。

ODI包括考慮兩個關(guān)鍵方面

國家/地區(qū)：企業(yè)可以在無限制的、敏感的國家/地區(qū)進(jìn)行投資。

行業(yè)：投資分為允許行業(yè)、敏感行業(yè)和限制行業(yè)。

境外投資(ODI)的備案、核準(zhǔn)

境外投資(ODI)備案是企業(yè)到境外投資需要辦理的證書；

37號文則是個人到境外投融資及返程投資需要辦理的證書；

企業(yè)機(jī)構(gòu)：ODI備案登記

境外投資項(xiàng)目分為鼓勵類、限制類和禁止類，引導(dǎo)和規(guī)范企業(yè)境外投資方向。

- 鼓勵類：基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)、產(chǎn)能和裝備業(yè)、高新技術(shù)和先進(jìn)制造業(yè)、能源資源、農(nóng)業(yè)、帶一路投資。

- 限制類：房地產(chǎn)業(yè)、酒店業(yè)、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部。

- 禁止類：涉及未經(jīng)國家批準(zhǔn)的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出的、運(yùn)用我國禁止出口的技術(shù)、工藝產(chǎn)品等行業(yè)、危害國家利益和公共安全的。

三部門審批權(quán)限境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。
1、發(fā)改委立項(xiàng)——向發(fā)改部門及委會部門申請項(xiàng)目，報送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。2、商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。3、外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

境外投資備案證書辦理?xiàng)l件

1.具有企業(yè)法人資格；2.企業(yè)在國內(nèi)無違法記錄，資信良好；3.投資項(xiàng)目不得涉及敏感國家、地區(qū)及行業(yè)；4.企業(yè)自身資金、人員、技術(shù)和管理上具有跨國公司的比較優(yōu)勢。

境外投資備案所需材料有哪些？

1、發(fā)改委備案請示文件；2、境外投資備案表；3、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；4、境外投資真實(shí)性承諾書；5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；6、項(xiàng)目背景說明；7、追溯至終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；8、資金證明(存款證明原件)；9、審計報告。

個人：37號文登記

37號文全稱：《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》/(匯發(fā)[2014]37號)(簡稱“37號文”)
是指境內(nèi)居民(主要是指境內(nèi)居民個人)以投融資為目的，以其合法持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益,或者以其合法持有的境外資產(chǎn)或權(quán)益，在境外直接設(shè)立或間接控制的境外企業(yè)。

對于境內(nèi)個人，進(jìn)行境外投資通過“37號文”登記可以達(dá)成：
1)  境內(nèi)居民境外持股的合規(guī)性：中國人在境外投資或持股有諸多限制的，如：外匯管理規(guī)定，原則上不允許中國自然人在境外投資。在現(xiàn)有的外匯管理體系下，37號文則是中國自然人唯一的、合法合規(guī)地持有境外公司股份的方法。2)  境外融資的合規(guī)性3)  WFOE返程投資合規(guī)性

4)  打通資金調(diào)回通道

境內(nèi)居民個人應(yīng)提交以下真實(shí)性證明材料辦理境外投資外匯登記手續(xù)：

1)  書面申請與《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》。

2)  個人身份證明文件。

3)  特殊目的公司登記注冊文件及股東或?qū)嶋H控制人證明文件(如股東名冊、認(rèn)繳人名冊等)。

4)  境內(nèi)外企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)同意境外投融資的決議書(企業(yè)尚未設(shè)立的，提供權(quán)益所有人同意境外投融資的書面說明)。

5)  境內(nèi)居民個人直接或間接持有的擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者合法持有境外資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件。

6)  在前述材料不能充分說明交易的真實(shí)性或申請材料之間的一致性時，要求提供的補(bǔ)充材料。

“一帶一路”高峰論壇能夠吸引眾多國家的積極參與，不僅提現(xiàn)了中國國力的強(qiáng)盛，也彰顯我國境外投資整體將迎來更加開放、穩(wěn)健的發(fā)展態(tài)勢。無論是境外上市還是其他境外投融資，境內(nèi)企業(yè)/居民若想開展境外投資活動必須辦理境外投資核準(zhǔn)/備案（實(shí)踐中簡稱“ODI備案”），獲得相應(yīng)證書，方可合規(guī)。