深圳企業(yè)境外投資備案如何辦理 ？（辦理指南）

根據(jù)商務(wù)部2014年第3號(hào)《境外投資管理辦法》和國家發(fā)展改革委(中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)令第11號(hào)《企業(yè)境外投資管理辦法》)的政策要求，中國境內(nèi)企業(yè)去境外投資，需要到相關(guān)的****進(jìn)行備案。

境外投資英文全稱為Overseas Direct Investment，也就是我們常說的ODI，即境外直接投資。指國內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目的投資行為。

境外投資及其備案過程可通俗描述為：國內(nèi)企業(yè)對外投資取得國外企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)，應(yīng)當(dāng)按照商務(wù)部和發(fā)改委的要求進(jìn)行ODI備案/核準(zhǔn)，通過ODI備案/核準(zhǔn)后，人民幣資金可換成外匯并出境進(jìn)行投資，而投資所得外匯亦可順利入境。

一、企業(yè)境外投資(ODI)備案證書的用處

境內(nèi)母公司控股成立境外子公司，母公司對子公司打投資款時(shí)，銀行要求出具企業(yè)境外投資證書;

成立外商投資企業(yè)(WFOE)，開設(shè)資金本賬戶時(shí)，銀行要求股權(quán)穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)也需要辦理企業(yè)境外投資證書;

香港子公司利潤匯款回到境內(nèi)母公司，結(jié)匯時(shí)要求境內(nèi)母公司出具企業(yè)境外投資證書;

香港公司開設(shè)境內(nèi)NRA賬戶，銀行要求股權(quán)穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理企業(yè)境外投資證書;

境內(nèi)母公司控股成立香港公司，無資本金往來的情況下，出于合規(guī)需求需要辦理企業(yè)境外投資證書。

二、做境外投資備案(ODI)所需的材料

營業(yè)執(zhí)照副本(境內(nèi));

外方公司章程原件;

審計(jì)報(bào)告(境內(nèi));

前期工作落實(shí)情況說明(依樣本撰寫);

股東、法定代表人的身份證復(fù)印件(境內(nèi));

國外公司的名稱，地址，董事信息;

資信證明(驗(yàn)資證明)。

三、境外投資備案(ODI)申請流程

境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個(gè)部門。

首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級(jí)商務(wù)部門和省級(jí)發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

其次，發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

*后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

整個(gè)流程耗時(shí)將近2 ~ 3個(gè)月，辦理成功后會(huì)得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書 ——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項(xiàng)目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。

通過審核之后，企業(yè)手中會(huì)得到三項(xiàng)證明：

發(fā)改委的《境外投資項(xiàng)目備案通知書》;

商務(wù)部的《企業(yè)境外投資證書》;

外管局的《業(yè)務(wù)登記憑證》。

特別注意：不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要跟騰博國際詳細(xì)的溝通交流才能知道你需要具體準(zhǔn)備哪些材料。