標(biāo)題：【海外案例】個(gè)人大額 國家外匯管理局以通報(bào)的形式發(fā)布了多起外匯違規(guī)案例，以非自然人處罰案例看，主要違規(guī)業(yè)務(wù)類型為：以單證付匯、結(jié)匯，內(nèi)保外貸、分拆；自然人違規(guī)主要涉及：分拆購付匯、通過地下錢莊非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等。
  目前，已經(jīng)有很多咨詢方案描述了怎么實(shí)現(xiàn)個(gè)人資金出境。
我國允許個(gè)人每年兌換5萬美元等值的外匯可以用于因私旅游、境外留學(xué)、公務(wù)及商務(wù)出國、探親、境外就醫(yī)、非投資類、咨詢服務(wù)、貨物貿(mào)易等。
通過個(gè)人購匯的方式實(shí)現(xiàn)資金出境，優(yōu)點(diǎn)是合法安全，缺點(diǎn)是可用額度較小，難以實(shí)現(xiàn)大額用匯的需求。
網(wǎng)上服務(wù)方案中經(jīng)常提到用“螞蟻搬家”的方式購置海外房產(chǎn)（通過分別購買不超過 5 萬美元的外匯，將購買的外匯從其各自在境內(nèi)的銀行賬戶匯入開發(fā)商的境外銀行賬戶或購房人的境外賬戶，以交付購房款。
），這一方式實(shí)質(zhì)上也是個(gè)人分拆結(jié)售匯行為： 我國部分高凈值人群的子女在海外上學(xué)，子女的年齡在5-18歲不等，子女年齡尚小的情況下，常常會需要一位家長的照顧，另一位家長則繼續(xù)留在國內(nèi)打拼事業(yè)。
在此種情況下，境外陪護(hù)的家長可能沒有經(jīng)濟(jì)來源，需國內(nèi)的一份支付子女海外的學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)、住宿費(fèi)、課程培訓(xùn)費(fèi)等費(fèi)用，往往這些費(fèi)用超過了5萬美元的外匯額度。
這些因?yàn)橘狆B(yǎng)家款結(jié)匯屬于“境內(nèi)個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性結(jié)匯”。
在銀行辦理此結(jié)匯事項(xiàng)時(shí)記得需要準(zhǔn)備： 1、直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明； 2、境外花費(fèi)證明文件（往年非投資類的花費(fèi)證明）； 備注：具體事項(xiàng)還需咨詢當(dāng)?shù)劂y行（各家略有不同） 二、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移 個(gè)人職工報(bào)酬結(jié)匯比較好理解了，記得去銀行辦理業(yè)務(wù)時(shí)提前準(zhǔn)雇傭合同及收入證明材料，一般還有納稅完結(jié)證明文件。
  1、 外匯登記，odi登記是什么，需要多長時(shí)間，代辦貴嗎 2、 有很多成功案例，37號文登記全套代辦可以嗎 3、 我們16年就開始做了,稅務(wù)問題托管，后續(xù)的維護(hù)成本，金額多少合適,證書辦理背景 關(guān)于境內(nèi)企業(yè)對外投資，必須滿足哪些條件，給出回復(fù)如下: 1、對外投資，其境內(nèi)企業(yè)必須成立滿一年; 2、個(gè)人37號文,返程投資備案的款項(xiàng)不能大于境內(nèi)企業(yè)注冊資本; 3、境外設(shè)立的企業(yè)，必須與境內(nèi)企業(yè)的行業(yè)有關(guān)聯(lián); 4、對外設(shè)立構(gòu)成立后，從第2年起，每年的6月30日前，必須向外匯管理局提交年檢報(bào)告; 5、境內(nèi)企業(yè)對外投資，必須前往企業(yè)所在地的商務(wù)部對外合作處，辦理投資備案證書;接著又到市商務(wù)部及發(fā)改委咨詢了辦理個(gè)人37號文,返程投資備案備案證書的流程及細(xì)節(jié)終協(xié)助該公司拿下了商務(wù)部發(fā)改委的兩個(gè)對外投資的批文 6、在整個(gè)咨詢過程中，沒有一個(gè)部門可以統(tǒng)一詳細(xì)的解答全部流程，每個(gè)部門只負(fù)責(zé)自己的那部分環(huán)節(jié)，無論從精力還是時(shí)間來說都給企業(yè)增加了不少的負(fù)擔(dān)。
對于整個(gè)環(huán)節(jié)而言，辦理對外投資備案證書是前置的環(huán)節(jié)，特別是投資項(xiàng)目情況說明，是批準(zhǔn)備案項(xiàng)目的關(guān)鍵。
37號文登記,返程投資，外匯登記，odi登記證書 7、公司介紹我司是一家的跨境商務(wù)咨詢公司，主要從事跨境投資（ODI）設(shè)計(jì)及落地、紅籌和VIE設(shè)計(jì)及落地、返程投資設(shè)計(jì)及落地、進(jìn)出囗咨詢等方面的團(tuán)隊(duì)。
8、經(jīng)過多年在這一領(lǐng)域的深耕，我們已為上百家企業(yè)的海外投資和并購、紅籌和VIE設(shè)計(jì)的審批環(huán)節(jié)提供了咨詢方案，為眾多的企業(yè)架設(shè)起從境內(nèi)到境外，從境外到境內(nèi)的合法的資金通道。
9、我們這部分客戶中的15%是上市企業(yè)。
讓資金的進(jìn)出境合法、合規(guī)，為企業(yè)的“走出去”保駕護(hù)航，是我們的理念。
在咨詢項(xiàng)目中，我們往往能提供獨(dú)到觀點(diǎn)及真知灼見，這也是我們?yōu)榭蛻舴?wù)的過人之處。
這些真知灼見的背后，是企業(yè)每年數(shù)億美元的跨境投盜項(xiàng)目。
業(yè)務(wù)范圍： 1、公司構(gòu)架規(guī)劃，境司設(shè)立、跨境稅收籌劃、離岸豁免 2、ODI（企業(yè)個(gè)人37號文,返程投資備案）備案辦理 3、FDI（境外融資及返程投資個(gè)人odi備案直接投資）備案辦理 4、37號文境外融資VIE架構(gòu)搭建"  四、境外投資收益 超過5萬/人/年的外匯業(yè)務(wù)，可以持相關(guān)材料在銀行辦理： （1）捐贈：經(jīng)公證的捐贈協(xié)議或合同。
捐贈須符合國家規(guī)定；  （2）贍家款：直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境外給付人相關(guān)收入證明，如銀行存款證明、個(gè)人收入納稅憑證等； （3）遺產(chǎn)繼承收入：遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書； （4）外匯收入：合同及經(jīng)營構(gòu)的付款證明。
投保外匯須符合國家規(guī)定；  （5）專有權(quán)利使用和特許收入：付款證明、協(xié)議或合同；  （6）法律、會計(jì)、咨詢和公共關(guān)系服務(wù)收入：付款證明、協(xié)議或合同；  （7）職工報(bào)酬：雇傭合同及收入證明；  （8）境外投資收益：境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議或紅利支付書或其他收益證明； （9）境外個(gè)人旅游購物：憑本人有效身份證件及個(gè)人旅游購物報(bào)關(guān)單辦理。
（10）其他： 房租類支出：房屋管理部門登記的房屋租賃合同、或支付通知； 生活消費(fèi)類支出：合同或； 就醫(yī)、學(xué)習(xí)等支出：境內(nèi)（學(xué)校）收費(fèi)證明；