境外投資備案申請(qǐng)表填寫指南:避免常見填寫錯(cuò)誤

從投資環(huán)境的吸引力角度,俄羅斯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)包括:(1)以普京和米舒斯京為核心的政治精英保持對(duì)俄羅斯政治的較強(qiáng)控制,俄羅斯政局為蘇聯(lián)解體以來*為穩(wěn)定的階段;

(2)俄羅斯地大物博,地跨歐亞兩大洲,是世界上*大的國(guó)家,也是資源大國(guó),擁有豐富的能源及其他礦產(chǎn)資源;

(3)俄羅斯是經(jīng)濟(jì)大國(guó)之一,其工業(yè)改造、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、新一輪私有化等領(lǐng)域,為投資商提供了更多的機(jī)遇

(4)基礎(chǔ)科學(xué)研究實(shí)力較雄厚,特別是在航天、核能、**等**技術(shù)研究較領(lǐng)·先;

(5)加入世貿(mào)組織后,放寬對(duì)國(guó)內(nèi)外投資商投資領(lǐng)域的限制政策,吸引和鼓勵(lì)外商和私有資金投資俄羅斯市場(chǎng);

(6)近年來推出了跨越式發(fā)展區(qū)和符拉迪沃斯托克自由港政策,陸續(xù)出臺(tái)引資優(yōu)惠政策;

(7)國(guó)民受教育程度高。世界經(jīng)濟(jì)論壇《2019年全球競(jìng)爭(zhēng)力報(bào)告》顯示,俄羅斯在全球*具競(jìng)爭(zhēng)力的141個(gè)國(guó)家和地區(qū)中,排第43位。根據(jù)世界銀行《2020年?duì)I商環(huán)境報(bào)告》,俄羅斯在全球190個(gè)經(jīng)濟(jì)體中營(yíng)商便利度排名第28位。

ODI備案:境外投資備案申請(qǐng)條件

境外投資(ODI),即境外直接投資,指國(guó)內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)后,通過設(shè)立、并購(gòu)、參股等方式在境外直接投資,以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心目的投資行為。

 01符合“境外投資”定義

境外投資指的是,在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè),通過新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為;

02主體和成立時(shí)間要求

在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè),無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的,一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案;

3股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求

無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如:自有資金、銀行貸.款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的,很難通過審查; 

04近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類型

大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資,受到主管部門嚴(yán)格審核。

 ODI備案:境外投資備案流程

境外投資備案主要需要取得國(guó)家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案、以及國(guó)家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。

1、發(fā)改委立項(xiàng)——向發(fā)改部門及委會(huì)部門申請(qǐng)項(xiàng)目,報(bào)送項(xiàng)目信息,境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件,待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案,發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

2、商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案,發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》,企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

3、外匯管理局備案——銀行放外匯,外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的,需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后,向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

ODI備案:境外投資備案所需資料

1、發(fā)改委備案請(qǐng)示文件;2、境外投資備案表;3、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;4、境外投資真實(shí)性承諾書;5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議;6、項(xiàng)目背景說明;7、追溯至*終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖;8、資金證明(存款證明原件);9、審計(jì)報(bào)告。

需要注意的是,根據(jù)商務(wù)部《境外投資管理辦法》的相關(guān)規(guī)定,如項(xiàng)目信息發(fā)生變更,包括投資主體、投資總額、出資情況、經(jīng)營(yíng)范圍等,變更手續(xù)與新辦手續(xù)一致。

ODI備案:境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)注意事項(xiàng)
1、一般情況下,發(fā)改委備案和商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)可以同步操作進(jìn)行,主要原因是向兩大機(jī)構(gòu)所提交的材料幾乎一致。
2、如果想要提高ODI備案的成功率,則建議先辦理由商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)的《境外投資證書》;然后再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》;
3、資金證明以提交企業(yè)近期三個(gè)月的存款證明為準(zhǔn),具體證明開具時(shí)間以提交正式ODI備案申請(qǐng)所需材料之日為準(zhǔn)。
4、遞交的材料一定要實(shí)行預(yù)提交制;即:在正式提交申請(qǐng)前,先將準(zhǔn)備遞交的材料提交至市級(jí)商務(wù)局經(jīng)外處審核和提供修改意見,根據(jù)修改意見,對(duì)遞交材料進(jìn)行修改和完善。
隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多,QDI備案的重要性也日漸顯現(xiàn)出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑一,更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢(shì)。