境外投資備案是一個(gè)重要的程序，確保投資合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)控制。以下是境外投資備案的全流程指南：

1. 確定投資意向和目標(biāo)國(guó)家：首先，明確您的境外投資意向和目標(biāo)國(guó)家或地區(qū)。這可能基于市場(chǎng)機(jī)會(huì)、行業(yè)發(fā)展、政策環(huán)境等因素。

2. 調(diào)查目標(biāo)市場(chǎng)：在決定投資前，進(jìn)行充分的盡職調(diào)查。了解目標(biāo)市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)情況、法律法規(guī)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況、市場(chǎng)前景等。評(píng)估投資的可行性和潛在風(fēng)險(xiǎn)。

3. 確定投資結(jié)構(gòu)：根據(jù)目標(biāo)國(guó)家的法律和稅務(wù)規(guī)定，選擇適合的投資結(jié)構(gòu)，如設(shè)立子公司、合資企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)等。確保您的投資結(jié)構(gòu)能夠滿足合規(guī)要求并*大化利益。

4. 準(zhǔn)備備案材料：根據(jù)目標(biāo)國(guó)家的要求，準(zhǔn)備必要的備案材料。這可能包括但不限于投資申請(qǐng)表、公司注冊(cè)文件、商業(yè)計(jì)劃書、資金來(lái)源證明、合同文件等。確保材料的準(zhǔn)確性和完整性。

5. 向相關(guān)機(jī)構(gòu)遞交申請(qǐng)：將準(zhǔn)備好的備案材料遞交給目標(biāo)國(guó)家的相關(guān)機(jī)構(gòu)或部門。遵循其指定的申請(qǐng)程序和時(shí)間要求。在遞交申請(qǐng)時(shí)，確保填寫所有必要的信息，并遵守相關(guān)規(guī)定。

6. 審核和備案：一旦申請(qǐng)遞交，相關(guān)機(jī)構(gòu)將對(duì)您的投資申請(qǐng)進(jìn)行審核。他們可能會(huì)要求進(jìn)一步的信息或文件。一旦審核通過(guò)，您將獲得境外投資備案的批準(zhǔn)或登記。

7. 履行監(jiān)測(cè)和報(bào)告義務(wù)：完成境外投資備案后，您可能需要履行監(jiān)測(cè)和報(bào)告的義務(wù)。這可能包括定期向相關(guān)機(jī)構(gòu)提交財(cái)務(wù)報(bào)表、投資運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告等。確保及時(shí)、準(zhǔn)確地履行相關(guān)報(bào)告要求。

境外直接投資的話會(huì)被嚴(yán)查：如：合伙企業(yè)、母小子大、快設(shè)快出等。如無(wú)法說(shuō)明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源，以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查。審批需要境內(nèi)企業(yè)提交前期工作落實(shí)情況說(shuō)明資料，通過(guò)材料對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審批。

境外投資備案與核準(zhǔn)的條件

首先要符合境外投資的定義，境外投資劃分為鼓勵(lì)類、限制類和禁止類，三大類。

（一）鼓勵(lì)開展的境外投資

1、重點(diǎn)推進(jìn)有利于“一帶一路”建設(shè)和周邊基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通的基礎(chǔ)設(shè)施境外投資。

2、加強(qiáng)與境外高新技術(shù)和**制造業(yè)企業(yè)的投資合作，鼓勵(lì)在境外設(shè)立研發(fā)中心。

3、有序推進(jìn)商貿(mào)、文化、物流等服務(wù)領(lǐng)域境外投資，支持符合條件的金融機(jī)構(gòu)在境外建立分支機(jī)構(gòu)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)。

（二）限制開展的境外投資

限制境內(nèi)企業(yè)開展與國(guó)家和平發(fā)展外交方針、互利共贏開放戰(zhàn)略以及宏觀調(diào)控政策不符的境外投資，包括：

1、赴與我國(guó)未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國(guó)締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國(guó)家和地區(qū)開展境外投資。

2、房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等境外投資。

3、在境外設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。

4、不符合投資目的國(guó)環(huán)保、能耗、安全標(biāo)準(zhǔn)的境外投資。

其中，前三類須經(jīng)境外投資主管部門核準(zhǔn)。

（三）禁止開展的境外投資

禁止境內(nèi)企業(yè)參與危害或可能危害國(guó)家利益和國(guó)家安全等的境外投資，包括：

1、涉及未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出的境外投資。

2、運(yùn)用我國(guó)禁止出口的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品的境外投資。

3、賭博業(yè)、色情業(yè)等境外投資。

4、我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約規(guī)定禁止的境外投資。

其次還需滿足以下境外投資核準(zhǔn)與備案的條件：

2、主體和成立時(shí)間要求：在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資，但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門的核準(zhǔn)或備案；

3、股東背景、資金來(lái)源、投資真實(shí)性要求：無(wú)法具體說(shuō)明境內(nèi)股東或合伙人北京、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查；

4、近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型，以及房地產(chǎn)、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。