私募基金產(chǎn)品備案中涉及代辦深圳場外期權(quán)公司參與資格的要求出資能力的主要包括2個業(yè)務(wù)場景，一是合格投資者證明，二是投資者認(rèn)購基金出資能力證明。

（一）合格投資者資產(chǎn)證明

目前，私募基金行業(yè)使用的合格投資者認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)來自于中國證監(jiān)會發(fā)布的《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，其中規(guī)定，私募基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資于單只私募基金的金額不低于100 萬元且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個人：

（一）凈資產(chǎn)不低于1000 萬元的單位；

（二）金融資產(chǎn)不低于300 萬元或者近三年個人年均收入不低于50 萬元的個人。

前款所稱金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。

目前尚未引入資管新規(guī)中關(guān)于家庭資產(chǎn)的定義，代辦深圳場外期權(quán)公司參與資格的要求后續(xù)證監(jiān)會將修訂《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，有可能會對合格投資者的要求進(jìn)行修改，貼近資管新規(guī)的要求。

對于機(jī)構(gòu)和個人投資者，出資能力證明材料要求如下：

1、機(jī)構(gòu)投資者：出資能力證明文件包括但不限于驗資報告、近年度審計報告等文件。有一種特殊情況，比如投資人于今年6月份認(rèn)購基金，正常的審計報告是截止到去年年底的，時間間隔周期比較長，而且有的機(jī)構(gòu)投資者可能在去年底不滿足1000萬凈資產(chǎn)的要求，但今年滿足了，審計報告上無法體現(xiàn)新的財務(wù)數(shù)據(jù)，在這種情形下，建議大家讓投資者提供審計報告的同時，再提供加蓋公司公章的財務(wù)報表，以及財務(wù)真實性承諾函。

2、自然人投資者：出資能力證明文件包括但不限于銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等金融資產(chǎn)、投資類不動產(chǎn)/特殊動產(chǎn)、公司股權(quán)等非金融資產(chǎn)和一定時期內(nèi)的薪資收入流水、分紅流水、投資收益流水及其完稅證明等文件。如果涉及到收入證明，可以讓投資人提供稅務(wù)部門出具的近三年個稅納稅證明、銀行出具的代發(fā)工資銀行卡近三年入賬單、所在單位出具的近三年收入證明等。

部分私募管理人還涉及到職業(yè)投資者認(rèn)證的相關(guān)出資能力證明，與合格投資者資產(chǎn)證明類似，在此不再贅述。特別提醒大家一點，代辦深圳場外期權(quán)公司參與資格的要求如果同一投資者在基金的不同層級均存在的，各層級均應(yīng)符合合格投資者要求。

《投資者身份及財產(chǎn)證明文件清單》下載地址：

https://www.2in20.com/document-details/63

（二）投資者認(rèn)購基金出資能力證明

特別提示大家，投資者出資能力證明材料并不等于合格投資者證明材料，這是兩個完全不同的概念。

根據(jù)中基協(xié)《私募投資基金備案須知及代辦深圳場外期權(quán)公司參與資格的要求》規(guī)定，對投資者資金來源的整體要求是，投資者應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得匯集他人資金購買私募投資基金。募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核實投資者對基金的出資金額與其出資能力相匹配，且為投資者自己購買私募投資基金，不存在代持。總結(jié)起來就是以下幾個要點：

首先，對于私募證券基金的認(rèn)購款、私募股權(quán)/創(chuàng)投基金的實繳出資，需要投資人拿出對應(yīng)的資金來源，是工資收入、投資收益，還是經(jīng)營性收入？

其次，對于私募股權(quán)/創(chuàng)投基金，如果是合伙型的，大家要關(guān)注投資人的認(rèn)繳金額是否與實際出資能力相匹配。如果認(rèn)繳和實繳金額差異較大，中基協(xié)有可能會讓管理人上傳投資者的累計出資能力證明材料，比如說投資人認(rèn)繳1億，但實際出資只有300萬，這種情況下他的出資能力可能就會受到質(zhì)疑，需要進(jìn)一步提供出資能力證明文件。

出資能力證明為投資者的金融資產(chǎn)證明或未來收入證明等文件，且滿足金融資產(chǎn)的預(yù)計變現(xiàn)價值與預(yù)計未來收入的總和可覆蓋投資者對基金的累計實繳出資。出資能力證明材料與上文提到的合格投資者資產(chǎn)證明文件類似，但涉及的金額不盡相同，要根據(jù)代辦深圳場外期權(quán)公司參與資格的要求及投資人的實際投資情況確定，其中：