深圳企業(yè)在海外直接投資，如何辦理ODI投資備案手續(xù)

如何辦理ODI境外投資備案登記?

　　1、海外直接投資、并購(gòu)及擴(kuò)張需求的企業(yè)：企業(yè)需要向外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款時(shí)，銀行按照規(guī)定需要企業(yè)提供相關(guān)ODI備案文件才能進(jìn)行匯款操作。

　　2、意向去“一帶一路”等國(guó)家投資設(shè)立工廠及貿(mào)易基地的企業(yè)：有些國(guó)外子公司要開立當(dāng)?shù)氐你y行賬戶，當(dāng)?shù)劂y行可能會(huì)需要內(nèi)地母公司打一筆款項(xiàng)到這個(gè)賬戶作為激活款，需要匯款到境外也是同理，境內(nèi)母公司要提供ODI備案證書，銀行才會(huì)同意打款操作。

　　3、返程投資：如果國(guó)內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司，要再返回國(guó)內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)，那這個(gè)外資公司要開立外匯銀行賬戶時(shí)，銀行會(huì)要求提供之前國(guó)內(nèi)公司對(duì)海外子公司投資所申請(qǐng)的ODI備案文件;

　　4、海外上市(紅籌/VIE架構(gòu)搭建)：一方面是便于境外融資和資本運(yùn)作，方便未來的投資退出，另一方面也是基于稅務(wù)方面的考量。

　　5、跨境電商業(yè)務(wù)開展：是有大額資金出入境需求的跨境電商公司轉(zhuǎn)型合規(guī)的必然選擇。

　　國(guó)內(nèi)企業(yè)做ODI投資備案登記會(huì)獲得哪些益處？

　　隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現(xiàn)出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢(shì)：

　　1. 作為國(guó)家頒發(fā)給企業(yè)到境外投資的通行證，受國(guó)家、國(guó)際法律保護(hù);

　　2. 以合法的方式完成境內(nèi)資金或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的;

　　3. 合規(guī)開拓境外市場(chǎng)，獲得當(dāng)?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度;

　　4. 方便與境外客戶的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)成本;

　　5. 提高國(guó)內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價(jià)值;

　　6. 有效利用國(guó)內(nèi)外資金市場(chǎng)的整合，規(guī)避國(guó)外貿(mào)易壁壘;

　　7. 統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化自愿配置;

　　8. 后續(xù)境外資金返程回國(guó)投資可以享受省市級(jí)各財(cái)政部門給予的相應(yīng)資金補(bǔ)貼;

　　9.充分吸收國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，以及及時(shí)掌握外部信息;

　　ODI投資備案登記申請(qǐng)流程和所需要資料

　　境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個(gè)部門。

　　首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級(jí)商務(wù)部門和省級(jí)發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

　　其次，發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

　　*后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

　　整個(gè)流程耗時(shí)將近2-3個(gè)月，辦理成功后會(huì)得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

　　需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項(xiàng)目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。

　　申請(qǐng)過程中所涉及到的資料如下：

　　1、境內(nèi)部分資料準(zhǔn)備：主申請(qǐng)公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程等注冊(cè)文件;主申請(qǐng)公司股東層面的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程/合伙協(xié)議等相關(guān)材料;審計(jì)報(bào)告，財(cái)報(bào);境外投資真實(shí)性承諾書;資金到位證明;個(gè)人完稅憑證(若需要);其他

　　2、境外部分資料準(zhǔn)備：對(duì)外投資交易結(jié)構(gòu)圖;境外公司注冊(cè)文件、股東注冊(cè)證書和M&A等;項(xiàng)目公司介紹(產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營(yíng)范圍、客戶群、所持技術(shù)等等);其他投資人情況(若需要);簽署的協(xié)議(若需要)。

　　3、投資相關(guān)資料：境外投資備案申請(qǐng)表、項(xiàng)目可行性報(bào)告、項(xiàng)目DD報(bào)告、收購(gòu)項(xiàng)目情況介紹書。