t: text !important;">ODI備案概述

ODI（OverseasDirectInvestment）備案是指中國境內(nèi)企業(yè)進行海外直接投資時，需向國家發(fā)改委和商務(wù)部進行備案登記的一種程序。ODI備案是企業(yè)合法開展海外投資的重要證明文件之一，也是企業(yè)享受國家相關(guān)政策的必要條件。

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portant;">需要做境外投資備案的情況有：

portant;">1、成立海外子公司開展業(yè)務(wù)并注資

portant;">2、海外上市（紅籌/VIE架構(gòu)搭建）

portant;">3、 個人、企業(yè)稅務(wù)統(tǒng)籌

portant;">4、 跨境電商業(yè)務(wù)開展

portant;">5、 離岸投資等。

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portant;">主體和成立時間要求：

portant;">主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。

portant;">股東背景、資金來源、投資真實性要求：

portant;">無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

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portant;">財務(wù)要求：

portant;">近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率蕞好高于5%，同時資產(chǎn)負債率蕞好低于70%。

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portant;">辦理境外投資備案的要求：
1、境內(nèi)公司成立滿一年；
2、境內(nèi)公司盈利超過投資金額；
3、境內(nèi)公司是境外公司的股東；

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portant;">境外投資備案需要提交的材料：
1. 境外投資備案申請表；
2. 投資主體身份文件,如營業(yè)執(zhí)照等；
3. 公司董事會決議或相關(guān)的出自決議；
4. 證明投資護體及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件（如經(jīng)審計的財務(wù)報表等）；
5. 投標(biāo)、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或構(gòu)架協(xié)議等文件；
6. 根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他材料。

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portant;">辦理境外投資備案的流程：
（一）發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。
（二）商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。
（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

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portant;">向發(fā)改委和商務(wù)部提交申請
企業(yè)需要向發(fā)改委和商務(wù)部提交申請材料，并按照要求填寫相關(guān)表格。在提交申請時，企業(yè)需要說明投資目的、投資內(nèi)容、資金來源及用途等情況。同時，還需要提供有關(guān)證明文件和材料，如境外投資申請表、資金證明等。

審核與批準(zhǔn)
發(fā)改委和商務(wù)部收到申請后，將對企業(yè)提交的材料進行審核。如果材料齊全、符合要求，將進入審批程序。審核與批準(zhǔn)程序一般需要10-20個工作日左右。審核通過后，企業(yè)將獲得《企業(yè)境外投資證書》和《備案證明》等文件。

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portant;">備案通過后即可獲取商務(wù)部下發(fā)的《企業(yè)對外投資備案證書》，以及發(fā)改委下發(fā)的《項目備案通知書》

企業(yè)在以下情況下需要辦理境外投資備案：

1. 打算進軍海外市場，創(chuàng)立海外公司；

2. 需要向境外投資項目匯款，需要合規(guī)備案方可操作；

3. 將海外子公司帶回國內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)并開設(shè)外匯賬戶；

4. 與國外公司開展合作項目或業(yè)務(wù)；

5. 為海外子公司的銀行賬戶付款。

境外投資備案的程序與材料

境外投資備案涉及國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案，以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記。所需材料包括發(fā)改委備案請示文件、境外投資備案表、營業(yè)執(zhí)照副本、境外投資真實性承諾書、項目背景說明等。