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境外直接投資(ODI)備案條件與完整流程

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所在地: 廣東 深圳
有效期至: 長期有效
發(fā)布時間: 2024-01-19 01:40
最后更新: 2024-01-19 01:40
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發(fā)布企業(yè)資料
詳細說明
國內(nèi)企業(yè)投資到海外時,需要注意以下一些重要問題:法律與法規(guī):了解目標國家的法律、監(jiān)管環(huán)境以及涉及到投資的相關規(guī)定,包括外國投資限制、稅務政策、勞工法規(guī)等。
政治與經(jīng)濟穩(wěn)定性:評估目標國家的政治穩(wěn)定性、經(jīng)濟狀況、貨幣穩(wěn)定性等因素,這些因素會影響企業(yè)在當?shù)氐倪\營和發(fā)展。
市場調(diào)研與風險評估:進行充分的市場調(diào)研和風險評估,了解目標國家的市場需求、競爭環(huán)境、消費者行為等,以便制定合適的市場進入策略。
文化和社會因素:考慮目標國家的文化差異、社會習俗、語言障礙等因素,這些對企業(yè)的運營、營銷和員工管理都有重要影響。
財務和資金管理:制定合理的資金籌集與管理計劃,考慮匯率風險、資本控制、跨境資金流動等方面的風險和挑戰(zhàn)。
合作伙伴與關系管理:選擇可靠的當?shù)睾献骰锇?,建立良好的關系網(wǎng)絡,這對企業(yè)在目標國家的本地化運營和發(fā)展至關重要。
知識產(chǎn)權保護:保護企業(yè)的知識產(chǎn)權在海外的權益,包括專利、商標、版權等,避免知識產(chǎn)權被侵犯或盜用。
一、境外直接投資(ODI)備案條件企業(yè)需要滿足以下5個申請條件,即可辦理境外投資備案:①符合“境外投資”定義境內(nèi)企業(yè)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他權益的行為。
②主體和成立時間要求主體需要為中國境內(nèi)依法成立的企業(yè),境內(nèi)公司蕞好成立滿1年以上,成立時間不滿一年的企業(yè),無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的,一般無法通過審批部門的核準或備案。
③股東背景、資金來源、投資真實性要求無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如:自有資金、銀行貸·款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的,很難通過審查。
④財務要求蕞近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損;凈資產(chǎn)回報率蕞好高于5%,越高越好,同時資產(chǎn)負債率蕞好低于70%,越低越好。
⑤境內(nèi)主體行業(yè)不涉及敏感行業(yè)及國家二、企業(yè)境外投資不得有以下情形:a.危害中華人民共和國國家主權、安全和社會公共利益,或違反中華人民共和國法律法規(guī);b.損害中華人民共和國與有關國家(地區(qū))關系;c.違反中華人民共和國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定;d.出口中華人民共和國禁止出口的產(chǎn)品和技術。
三、ODI投資限制或較難通過審批的項目類型a.赴與中國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者中國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資;b.房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等行業(yè)的境外投資;c.武器裝備的研制生產(chǎn)維修、跨境水資源利用、新聞傳媒;d.在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺,如無法說明具體資金使用計劃、資金來源(包括自有資金、銀行貸·款、募集資金等合規(guī)方式)等;e.對金融類型企業(yè)的投資;f.在二級市場購買股票的投資;g.投資資金主要來源于境內(nèi)個人或是個人理財產(chǎn)品的投資。
四、境外直接投資(ODI)備案流程境外投資ODI備案涉及到商務部、國家發(fā)改委及外匯局三個部門。
①發(fā)改委立項境內(nèi)企業(yè)股東需要向發(fā)改委部門申請項目,報送項目信息,境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件。
發(fā)改委負責監(jiān)督企業(yè)境外投資行業(yè)流向,為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。
②商務部審批發(fā)證商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項,為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》,企業(yè)應在收到證書2年內(nèi)在境外開展投資。
③外匯管理局備案外匯局負責監(jiān)督外匯登記和資金出境的相關手續(xù),備案手續(xù)完成之后,需要根據(jù)《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》在銀行完成外匯登記手續(xù)。
銀行放外匯,外管局監(jiān)管。
投資金額500萬美金以上的,需向外管部門匯報。
外管部門審核后,向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
實踐中,商務主管部門與發(fā)改委的境外投資審查原則上相互獨立,不存在互為前提的情況,可以分別報送。
在獲得《企業(yè)境外投資證書》以及《備案通知書》后,境內(nèi)企業(yè)方可進行境外直接投資的外匯登記。

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