上市公司的境外投資備案手

上市公司的境外投資備案手續(xù)如何辦理？

根據(jù)我國現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)進行境外直接投資(ODI)主要需獲得發(fā)改委對境外投資項目的審批、商務(wù)部門或金融類企業(yè)主管部門對企業(yè)境外投資的審批，最后憑相關(guān)審批文件辦理外匯登記。

ODI備案涉及到三個國家部委：發(fā)改委、商務(wù)部和外管局。具體審批流程如何呢？

發(fā)改委

發(fā)改委根據(jù)不同情況對境外投資項目分別實行核準(zhǔn)或備案管理。報批材料：實行核準(zhǔn)管理的項目，投資主體應(yīng)當(dāng)向核準(zhǔn)機關(guān)提交項目申請報告并附具有關(guān)文件。項目申請報告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）投資主體情況；（二）項目情況，包括項目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等；（三）項目對我國國家利益和國家安全的影響分析；（四）投資主體關(guān)于項目真實性的聲明。報批途徑：投資主體可通過國家發(fā)改委建立的境外投資管理和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)履行核準(zhǔn)和備案手續(xù)、報告有關(guān)信息；涉及國家秘密或不適宜使用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的事項，投資主體可以另行使用紙質(zhì)材料提交。審批時限：核準(zhǔn)機關(guān)應(yīng)當(dāng)在受理項目申請報告后20個工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的決定。項目情況復(fù)雜或需要征求有關(guān)單位意見的，經(jīng)核準(zhǔn)機關(guān)負責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長核準(zhǔn)時限，但延長的核準(zhǔn)時限不得超過10個工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長時限的理由告知投資主體。如確有必要，核準(zhǔn)機關(guān)可委托咨詢機構(gòu)進行評估，評估時間最長不超過60個工作日。

商務(wù)部

與發(fā)改委相同，商務(wù)部門按照企業(yè)境外投資的不同情形，分別實行備案和核準(zhǔn)管理。（1）核準(zhǔn)申請材料：1. 申請書，主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等；2. 《境外投資申請表》；3. 境外投資相關(guān)合同或協(xié)議；4. 有關(guān)部門對所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料；5. 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。申請接收方式：商務(wù)部采取“商務(wù)部行政事務(wù)服務(wù)中心”窗口接收方式。辦理基本流程：1. 商務(wù)部行政事務(wù)服務(wù)中心遞交申請材料；2. 預(yù)審核；3. 受理機關(guān)對申請事項進行審核；4. 審核通過后，商務(wù)部出具批復(fù)和《企業(yè)境外投資證書》。辦結(jié)時限：對于中央企業(yè)的對外投資，商務(wù)部應(yīng)在受理申請后 20 個工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的決定。對于地方企業(yè)的對外投資，商務(wù)部收到省級商務(wù)主管部門的初步審查意見后，應(yīng)當(dāng)在 15 個工作日內(nèi)作出是否予以核準(zhǔn)的決定。進度查詢：可在商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺境外投資管理子應(yīng)用企業(yè)端查詢核準(zhǔn)批進度和辦理結(jié)果。（2）備案申請材料：1. 境外投資備案表；2. 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；3. 對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程（合同、協(xié)議）；4. 相關(guān)的董事會決議或出資決議；5. 最新經(jīng)審計的財務(wù)報表；6. 前期工作落實情況說明（包括：盡職調(diào)查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等）；7. 并購類對外投資需提交《境外并購事項前期報告表》；8. 境外投資真實性承諾書。申請材料遞交方式：通過商務(wù)部網(wǎng)站“對外投資合作信息服務(wù)系統(tǒng)” 提交電子申請材料，將紙質(zhì)文件提交至商務(wù)部或地方商務(wù)主管部門行政大廳。備案時限：受理后 3 個工作日。進度查詢：自受理之日起，可在“境外投資管理系統(tǒng)”中查詢審批狀態(tài)和結(jié)果。

續(xù)如何辦理？