深圳企業(yè)境外投資備案正式操作指南及提交材料清單（發(fā)改委與商務(wù)局版）

引言

在“一帶一路”倡議的推動(dòng)下，中國(guó)積極助力周邊及廣大發(fā)展中國(guó)家激發(fā)內(nèi)生增長(zhǎng)動(dòng)力，秉持真實(shí)親誠(chéng)理念和正確義利觀，開(kāi)展廣泛合作。項(xiàng)目選擇上，中國(guó)堅(jiān)持需求導(dǎo)向，真誠(chéng)支持；在合作成果上，積極推動(dòng)落實(shí)，言出必行。除基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目外，中國(guó)還高度關(guān)注減貧、環(huán)保、醫(yī)療、防災(zāi)等民生領(lǐng)域，推進(jìn)大量惠及當(dāng)?shù)氐捻?xiàng)目。此過(guò)程中，中國(guó)始終秉持開(kāi)放包容、合作共贏的原則，平等協(xié)商，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。

一、國(guó)資委審批流程（適用于中央企業(yè)）

（一）審批方式

依據(jù)國(guó)資委2017年1月7日發(fā)布的第35號(hào)令《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》，中央企業(yè)的境外投資實(shí)行負(fù)面清單管理。納入年度投資計(jì)劃的境外項(xiàng)目實(shí)行備案制，非主業(yè)項(xiàng)目及負(fù)面清單特別監(jiān)管類(lèi)項(xiàng)目需報(bào)核，禁止類(lèi)項(xiàng)目則一律不得投資。

（二）審批材料

1. 項(xiàng)目投資開(kāi)展報(bào)告

2. 企業(yè)內(nèi)部決策文件

3. 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（含盡職調(diào)查）

4. 項(xiàng)目融資方案

5. 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告

6. 其他必要材料

（三）注意事項(xiàng)

1. portant; font-weight: 600;">負(fù)面清單制定：中央企業(yè)應(yīng)結(jié)合國(guó)資委發(fā)布的負(fù)面清單及自身實(shí)際，制定更為嚴(yán)格的境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單。

2. portant; font-weight: 600;">年度投資計(jì)劃：所有境外投資項(xiàng)目需納入年度投資計(jì)劃，并報(bào)國(guó)資委備案。計(jì)劃調(diào)整需及時(shí)報(bào)送。

3. portant; font-weight: 600;">非主業(yè)投資控制：原則上不得從事非主業(yè)投資，確需開(kāi)展的需經(jīng)國(guó)資委審核，并通過(guò)與主業(yè)優(yōu)勢(shì)企業(yè)合作進(jìn)行。

4. portant; font-weight: 600;">風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)特別重大投資項(xiàng)目，應(yīng)建立投資決策前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，委托第三方咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

（四）參考法規(guī)

• 《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（國(guó)資委令第34號(hào)，2017）

• 《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》（國(guó)資委令第35號(hào)，2017）

二、發(fā)改委審批流程

（一）審批概述

國(guó)家發(fā)改委2017年發(fā)布的第11號(hào)令《企業(yè)境外投資管理辦法》明確了企業(yè)境外投資的核準(zhǔn)、備案及報(bào)告制度，依據(jù)項(xiàng)目敏感性和投資主體性質(zhì)進(jìn)行分類(lèi)管理。

（二）敏感項(xiàng)目界定

• portant; font-weight: 600;">敏感國(guó)家和地區(qū)：包括未建交國(guó)、戰(zhàn)亂國(guó)、需限制投資的國(guó)別等。

• portant; font-weight: 600;">敏感行業(yè)：如武器裝備研制生產(chǎn)、跨境水資源開(kāi)發(fā)、新聞傳媒等，以及房地產(chǎn)、酒店、影城等需限制投資的行業(yè)。

（三）提交材料

對(duì)于需核準(zhǔn)的項(xiàng)目，需提交：

1. 投資主體情況說(shuō)明

2. 項(xiàng)目詳細(xì)信息，包括名稱、目的地、規(guī)模、中方投資額等

3. 項(xiàng)目對(duì)國(guó)家利益及安全的影響分析報(bào)告

4. 投資主體真實(shí)性聲明

（四）注意事項(xiàng)

1. portant; font-weight: 600;">管轄范圍擴(kuò)大：發(fā)改委管轄的境外投資覆蓋全面，包括非金融與金融企業(yè)、直接及間接投資等。

2. portant; font-weight: 600;">前置審批要求：未獲發(fā)改委同意，外匯管理、海關(guān)等部門(mén)及金融機(jī)構(gòu)不予辦理相關(guān)手續(xù)。

3. portant; font-weight: 600;">投資后報(bào)告：核準(zhǔn)/備案項(xiàng)目完成后，需提交項(xiàng)目完成情況報(bào)告。

（五）參考法規(guī)

• 《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)改委令第11號(hào)，2017）

• 《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》（發(fā)改外資〔2018〕251號(hào)）

三、商務(wù)局提交材料清單

1. 境外投資項(xiàng)目備案申請(qǐng)表

2. 對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)相關(guān)章程（或合同、協(xié)議）

3. 董事會(huì)決議或出資協(xié)議

4. 前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（含盡職調(diào)查、可研報(bào)告、資金來(lái)源說(shuō)明、投資環(huán)境分析等）

5. 境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

6. 境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表（如適用）

結(jié)語(yǔ)

本文旨在為深圳企業(yè)提供詳盡的境外投資備案操作指南及材料清單，助力企業(yè)順利完成備案流程。如有任何疑問(wèn)，歡迎聯(lián)系我們獲取專(zhuān)業(yè)咨詢與協(xié)助。感謝閱讀，期待與您的合作！