澳大利亞境外直接投資（ODI）核準(zhǔn)與備案指南

一、引言

針對(duì)需實(shí)施核準(zhǔn)管理的境外直接投資項(xiàng)目，投資主體需遵循既定程序，通過官方網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)向核準(zhǔn)機(jī)關(guān)正式提交詳盡的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告及相關(guān)附件。此流程旨在確保投資活動(dòng)的合規(guī)性，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全與利益的有效維護(hù)。投資主體若為中央企業(yè)，應(yīng)由其集團(tuán)公司或總公司代為提交；地方企業(yè)則直接提交至核準(zhǔn)機(jī)關(guān)。

二、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告編制要點(diǎn)

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)全面覆蓋以下核心內(nèi)容：

1. portant; font-weight: 600;">投資主體概況：詳盡闡述投資主體的基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)實(shí)力。

2. portant; font-weight: 600;">項(xiàng)目詳情：明確項(xiàng)目名稱、投資目標(biāo)國(guó)、項(xiàng)目核心內(nèi)容、預(yù)計(jì)規(guī)模及中方投資金額等關(guān)鍵要素。

3. portant; font-weight: 600;">影響分析：深入分析項(xiàng)目對(duì)中國(guó)國(guó)家利益及安全可能產(chǎn)生的正面或負(fù)面影響。

4. portant; font-weight: 600;">真實(shí)性聲明：投資主體需就項(xiàng)目信息的真實(shí)性做出正式承諾，并附上由國(guó)家發(fā)展改革委發(fā)布的通用文本及附件清單。報(bào)告編制可自主完成，亦可委托具備資質(zhì)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

三、核準(zhǔn)機(jī)關(guān)審批標(biāo)準(zhǔn)

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)將依據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格審查：

1. portant; font-weight: 600;">合規(guī)性：確保項(xiàng)目不違反中國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)。

2. portant; font-weight: 600;">政策符合性：符合中國(guó)的發(fā)展規(guī)劃、宏觀調(diào)控、產(chǎn)業(yè)及對(duì)外開放政策導(dǎo)向。

3. portant; font-weight: 600;">國(guó)際義務(wù)：不與中國(guó)參與的國(guó)際條約、協(xié)定相抵觸。

4. portant; font-weight: 600;">國(guó)家利益與安全：確保項(xiàng)目不威脅或損害中國(guó)的國(guó)家利益與安全。

四、ODI備案的具體標(biāo)準(zhǔn)與材料要求

備案標(biāo)準(zhǔn)：

• 境內(nèi)公司成立時(shí)間需滿一年，財(cái)務(wù)狀況良好，具備完整的經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表。

• 最近一年審計(jì)報(bào)告顯示盈利，凈資產(chǎn)收益率高于5%，資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。

• 股東背景清晰，資金來(lái)源合法且充足。

所需材料清單：

1. 境內(nèi)投資主體信息（含營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公章）。

2. 最近一年度的財(cái)務(wù)報(bào)表及企業(yè)整體財(cái)務(wù)報(bào)表。

3. 董事會(huì)或執(zhí)行董事決議文件。

4. 詳盡的項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告，涵蓋經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、社區(qū)及環(huán)境等多方面評(píng)估。

5. 項(xiàng)目前期工作落實(shí)情況說(shuō)明。

6. 相關(guān)人員的身份證明復(fù)印件（含股東、董事、監(jiān)事等）。

7. 境外公司章程及其中文譯本（如境外公司已設(shè)立）。

8. 自有資金證明，由銀行出具。

9. 如涉及并購(gòu)，還需提供并購(gòu)合同、協(xié)議、存款證明、對(duì)賬單及第三方盡職調(diào)查報(bào)告。

10. 提交至發(fā)改委的備案請(qǐng)示文件。

五、境內(nèi)自然人境外投資路徑解析

境內(nèi)自然人進(jìn)行境外投資主要有兩大路徑：

1. portant; font-weight: 600;">設(shè)立特殊目的公司（SPV）進(jìn)行返程投資：以投融資為主要目的，在境外設(shè)立SPV，并通過其在國(guó)內(nèi)設(shè)立的主體實(shí)現(xiàn)資金回流，進(jìn)行再投資。

2. portant; font-weight: 600;">直接境外投資（非返程投資）：直接以新設(shè)或股權(quán)收購(gòu)等方式，投資于其他國(guó)家的企業(yè)，以開展實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)為目的，而非單純?yōu)榱速Y金回流。

以上指南旨在為投資者提供全面、規(guī)范的澳大利亞境外直接投資（ODI）核準(zhǔn)與備案操作流程參考，確保投資活動(dòng)合法合規(guī)，促進(jìn)國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展。